2017年5月19號中共國稅總局，財政部，央行，銀監會，證監會，保監會共6大國級部委聯合對外發布一條新政：《非居民金融帳戶涉稅信息盡職調查管理辦法》
這條新政，與2014年就已簽好的2份文件《多邊稅收征管互助公約》和《多邊金融帳戶信息自動交換協議》息息相關。
現在3份合在一起對留學生，海外華僑影響極大！
對留學生
新政出台前
國內父母給你打錢。不管一次匯款多少，頂多就是國外這邊的銀行問一下，最多最多要求你出示一下父母的收入證明
新政出台後
你父母給你匯的每一筆錢，國外銀行都必須（強制）將匯款信息直接傳遞給中國的相關稅務部門
後續的事情，就可能不太一樣了...
對海外華僑
華僑，指的是有中國國籍，但在國外長期居住的中國同胞
國外居留卡+中國護照
這部分人可能最慘，因為有很大的可能性。會被政策判定為：同時是兩個國家的「稅務居民」
即：雙重稅務居民
按政策：
雙重稅務居民將必須向兩個國家都開放銀行帳目，變成完全的「透明人」
舉個例子：
我是中國人，祖籍浙江。15年前到西班牙打拼，如今拿著西班牙長期居留+中國護照
在國內買了些產業，也專門有個小公司，做資金調度
新政出台之前
西班牙政府是拿不到我在中國的資產情況的
新政出台之後
我在國內的銀行帳戶資金流動將自動發給西班牙稅務局...
西班牙稅務局就可能跑來問我了：
哎呀，我們看到你中國帳戶多了20w人民幣呀
1.錢是從西班牙帶回去的嗎？
2.是合法出境嗎？
3.這些錢在西班牙合法交稅了嗎？
4.發票能不能給我看下？......
同時，我在西班牙的一切銀行帳目，也將自動傳遞給中國稅務局
每一筆銀行帳目，都將徹底無從「隱藏」
「我」名下的所有公司帳目，也一樣！
這裡面還隱藏著另外一個巨大的風險
以義大利為例
義大利是要求：所有義大利稅務居民申報自己的海外資產，並依法報稅的
舉個例子
你是義大利居留+中國護照
你在國內剛賣掉一套房子，比如賣了1000w人民幣吧
那你國內的銀行帳戶就多了1000w
新政之前
義大利政府根本查不到這1000w
新政之後
你中國銀行帳戶多出1000w這個事兒，將自動報給義大利稅務局
義大利稅務局會馬上核查你的海外資產申報情況
如果你自己申報了這1000w的海外資產，並依法納稅了。
ok，沒有問題
但是，如果你沒申報，也沒納稅
那對不起，就要啟動法律程序了
凍結你在中國境內的這1000w資金
調查取證，然後罰！
罰多少？
據說，據說一般的罰款金額是比瞞報的財產金額要高的...
什麼意思？
就是，查到你國內帳上有1000w瞞報。罰款開出來可能是1200w，你1000w全沒了，還倒欠義大利稅務局200w
《非居民金融帳戶涉稅信息盡職調查管理辦法》
7月1號，開始執行
2018年9月，中國將首次對外交換信息
