隨著醫療保險開放投保期到來，數百萬美國人面臨關鍵抉擇。專家指出，若保險方案附帶健康儲蓄帳戶（HSA）供款功能，可將資金用於長期投資。
全美廣播公司商業頻道（CNBC）報導，儘管多數工作者將HSA資金用於年度自付醫療費用，仍有小部分人將餘額投入投資，這些資金可免稅增值以備日後的醫療支出。
麻州理財規劃師丹·加利（Daniel J. Galli）表示，將目標設訂在退休時累積六位數的HSA餘額，若能結合羅斯帳戶與稅後退休基金，這將是退休規劃的「聖杯」（最佳選擇）。
根據提供HSA投資方案與研究的Devenir公司及美國銀行家協會健康儲蓄帳戶委員會聯合調查，截至2024年12月31日，全美逾5900萬人持有HSA帳戶。該調查涵蓋前20大HSA服務供應商。
川普總統七月簽署的「大又美法案」擴大健康儲蓄帳戶適用範圍，除其他變革外，將更多市場醫療保險計劃納入符合資格之列。
隨著退休醫療費用持續攀升，投資健康儲蓄帳戶的意願日益增加。富達投資7月的報告指出，2025年退休的65歲人士，退休期間平均醫療支出將達17萬2500元，較2024年增長逾4%，此數字尚未包含長期照護費用。
以下是投資HSA的主要優勢，以及如何藉此抵銷未來醫療支出：
HSA具備三重稅務優惠
要為健康儲蓄帳戶供款，必須持有符合資格的高自付額醫療保險計劃（High Deductible Health Plan, HDHP）。國稅局五月宣布，2026年HSA供款上限將調升至個人保險4400元、家庭保險8750元。
對於健康狀況較佳的客戶，部分顧問建議選擇高自付額計劃以獲取HSA供款資格；值得注意的是其中存在的風險，這類計劃通常月保費較低，但自付額支出更高。
健康儲蓄帳戶是長期儲蓄的首要選擇，因其獨具三重稅務優惠：供款可抵稅、資金增值免稅、醫療支出提領免課稅。加利強調，此一優勢「威力強大」；若需支付自付醫療費用，可保留收據隨時申請報銷。
多數HSA參與者未進行投資
研究顯示，儘管HSA為長期儲蓄者提供豐厚稅務優惠，多數參與者並未運用帳戶餘額進行投資。
美國計劃贊助者協會（Plan Sponsor Council of America）主任哈蒂·格林安（Hattie Greenan）指出，現實情況是，許多人需要動用資金支付當前費用。
據該協會9月發布的2025年HSA調查（約600家美國僱主參與），2024年有三分之二僱主提供HSA供款投資選項；但僅20%參與者進行投資，較2023年的18%略微提升。
格林安表示，投資比率偏低的原因之一可能是最低餘額要求，受訪企業中有四分之三設定至少1000元的門檻。她說，若正需要用HSA帳戶支付當年度醫療費用時，要維持1000元的最低餘額可能有困難。
示意圖(圖／123RF)