這家上市公司的近5萬股民迎來噩耗,*ST斯太公告,公司於2020年7月3日收到深圳證券交易所下發的《關於斯太爾動力股份有限公司股票暫停上市的決定》,公司股票將自2020年7月6日起暫停上市。公司三個會計年度經審計的淨利潤連續為負值。
*ST斯太:7月6日起公司股票暫停上市
7月5日晚間,上市公司*ST斯太發布公告稱,根據深圳證券交易所《關於斯太爾動力股份有限公司股票暫停上市的決定》,公司股票將自2020年7月6日起暫停上市。
據披露,公司2017年、2018年、2019年三個會計年度經審計的淨利潤連續為負值。根據深圳證券交易所《股票上市規則(2018年11月修訂)》第14.1.1條的規定以及深圳證券交易所上市委員會的審核意見,深圳證券交易所決定*ST斯太股票自2020年7月6日起暫停上市。
*ST斯太財務造假曝光
背後操盤手竟是「德隆系」
「但凡我們用生命去賭的,一定是最精彩的。」這是唐萬新一句廣為流傳的名言。
而伴隨著2006年法槌落定,唐萬新也逐漸在人們的視野中消失。而令他再次回歸公共視野的,源於2019年6月證監會對*ST斯太的立案調查。
此前*ST斯太對外披露,山東英達鋼結構有限公司(以下簡稱英達鋼構)為其控股股東,馮文杰為其實際控制人。啟信寶顯示,馮文杰持有英達鋼構51%股權。截至2020年一季報,英達鋼構持有*ST斯太3.62%股權。
然而,證監會的調查顯示,馮文杰僅僅是*ST斯太的「面子」,唐萬新等德隆系大佬才是*ST斯太的「里子」。
6月3日晚間,*ST斯太的一則公告,在宣告公司已身處退市邊緣的同時,也揭開了公司曾長期被「德隆系」核心成員唐萬新等人實際控制並操縱、業績連續三年造假的真相。
公告稱,經查明,斯太爾等涉嫌違法的事實包括斯太爾2014年、2015年、2016年年度報告中,相關財務數據存在虛假記載,對公司實際控制人披露不實。
2019年6月25日,因公司涉嫌信息披露違法違規,斯太爾被中國證監會立案調查。
證監會6月3日下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》中,所涉及的處罰對象除上市公司斯太爾外,還包括曾擔任公司董事長的劉曉疆等24名自然人。而這份長長的名單中,唐萬新、唐萬川等德隆系核心人物的名字特別扎眼。這也是唐萬新自2006年入獄後,首次出現在資本市場監管部門的官方文本中。
《告知書》揭開了唐萬新等隱身幕後操縱上市公司的事實。斯太爾2014年、2015年、2016年年度報告披露,英達鋼構為控股股東,馮文杰為實際控制人。經查,自2013年底至2017年底,唐萬新、張業光、唐萬川通過主導公司非公開發行、與投資人約定收益分成、實際承擔業績補償、派駐管理團隊控制董事會和管理層等方式,取得了經營管理權,能夠實際支配公司的行為,是斯太爾的實際控制人。
唐萬新等人作為曾經「德隆系」的核心成員,曾經在資本市場叱吒江湖,通過控股、坐莊模式,在上世紀90年代和本世紀初快速崛起,產業布局包括農業畜牧、農資超市、旅遊等產業,在金融領域控制了金信信託、德恆證券、新疆金融租賃等金融機構以及多家城商行,在資本市場做莊「新疆屯河」、「合金股份」、「湘火炬」等上市公司。2003年「德隆系」達到巔峰,成為了一家擁有1200億元資產的金融和產業集團。唐萬新也因其兇悍作風被稱為「中國第一悍莊」,但隨後,德隆系資金鍊斷裂,並在2004年徹底崩塌。
2006年,唐萬新因非法吸收公眾存款罪和操縱證券交易價格罪,被判處有期徒刑8年,並處罰金人民幣40萬元。唐萬川也因犯操縱證券市場罪於2013年被判處有期徒刑二年六個月,緩刑三年。張業光曾被以非法吸收公眾存款罪判處其有期徒刑4年,並處罰金人民幣30萬元,其判決書顯示,2000年底,為應付金新信託在委託理財業務中出現的兌付危機,張業光與唐萬新等變相吸收公眾存款437億餘元人民幣,其中未兌付資金餘額為167億餘元。
出獄後,唐萬新於2012年開始謀劃在斯太爾前身博盈投資施展財技,實施非公開發行購買資產等資本運作,但和他入獄前的操作的最大區別就是,這次他選擇了隱身幕後,從公開信息中無法尋覓唐萬新的身影。
政府補貼變成營業收入
證監會稱:「經查明,*ST斯太、劉曉疆等涉嫌違法的事實如下:*ST斯太2014年、2015年、2016年年度報告中,相關財務數據存在虛假記載。」
值得注意的是,上述財務造假皆與政府補助有關。利用資金騰挪術和會計包裝手段,*ST斯太將部分政府補助變成了主營業務收入。
*ST斯太披露的2014年度營業收入為74073.20萬元,利潤總額為2249.98萬元,淨利潤為984.69萬元。
經查,*ST斯太通過虛構技術許可業務,將武進國家高科技產業開發區管理委員會(以下簡稱武進高新區管委會)撥付的1億元用於*ST斯太柴油發動機項目的專項扶持資金,以子公司斯太爾動力(江蘇)投資有限公司(以下簡稱江蘇斯太爾)EM11柴油發動機專有技術許可收入入帳,並在扣除稅金後確認為主營業務收入,據此虛增2014年度營業收入9433.96萬元,虛增利潤總額9433.96萬元,虛增淨利潤7075.47萬元,並導致*ST斯太在2014年年度報告中將虧損披露為盈利。
*ST斯太披露的2015年度的營業收入為34657.52萬元,利潤總額為-20490.32萬元,淨利潤為-19493.88萬元。
經查,*ST斯太通過變更政府獎勵款受益人的方式,將武進高新區管委會應付常州斯太爾的8050萬元政府獎勵款實際支付給其他公司。*ST斯太2015年報未披露上述事項,造成虛減2015年度營業外收入8050萬元,虛減利潤總額8050萬元。
*ST斯太披露的2016年度營業收入為3.56億元,利潤總額為7680.42萬元,淨利潤為4374.78萬元。
經查,*ST斯太通過虛構技術許可業務,將其從江蘇中關村科技產業園管理委員會預收2億元政府獎勵資金,包裝成子公司江蘇斯太爾的三款非道路柴油發動機技術許可收入,虛增2016年度營業收入18867.92萬元,扣除相關成本後虛增利潤總額18847.72萬元,虛增淨利潤14135.79萬元,並導致*ST斯太在2016年年度報告中將虧損披露為盈利。
證監會的調查顯示,唐萬新、張業光、唐萬川作為*ST斯太實際控制人,知悉並隱瞞了財務造假相關事項等應當披露的信息,不告知*ST斯太披露上述信息。
《行政處罰及市場禁入事先告知書》顯示,證監會擬對*ST斯太責令改正,給予警告,並處以60萬元罰款;擬對劉曉疆、吳曉白給予警告,並分別處以30萬元罰款,採取10年證券市場禁入措施。此外,證監會對其他違法人員也擬給予警告和罰款。
截至最新數據顯示,*ST斯太背後還有近5萬股東戶數。市值還有11億元。股價從2015年的歷史高點跌去了93%,市值蒸發了150億。